发布时间:2021-08-16 13:48:40 文章来源:互联网
微博 微信 QQ空间

如果你没在工商注册

目前情况下,如果只是合法生意上的钱,估计近1、2年可能没事,但时间长了不好说。没事,并不代表风险不存在,只是风险没有发生而已。

现在很快要上金税四期了,金税四期的上线,由“以票控税”转向了“以数治税”,税银多部门数据和信息共享,管理科学,系统自动预警,信息更容易获得,横纵向多维信息呈现,没有查不到,只有想不到。

说现在没事,是你的情况已了然,只是目前没有必要找你或查你而已。如果,你个人账户与某个被查的企业、事项存在涉税事件,那么只能祝贺你走“运”了。

银行卡,还是存折,即使你注销了,但所有的记录都在,都在银行的硬盘里,不会消失。觉得自己销卡或销户就没问题了,只是掩耳盗铃而已。

如果你在工商注册,且以个体工商户的形式

允许个体工商户主以自己的名义收款,但是你得如实做收入,如实报税。否则,也是存在涉税风险的。一个是增值税,一个是个人所得税。

个人独资企业参照上述。

如果你在工商注册,且以公司的形式

如果是注册公司了,以个人卡收付款项,让人有资金管理混乱、企业管理不规范、内控制度不健全的印象。

据我个人了解,因为个人卡交易频繁,已经有不少企业的法定代表人被银行询问或预警了,如果这个状态继续存在或扩大,那么银行可能会暂时冻结你卡,或不让你的卡进行交易了。

在这种情况下,个人认为主要的涉税风险如下;

1、涉嫌隐匿收入,少交企业增值税和企业所得税。

2、通过个人收款付款,就会造成企业三流不一致,易产生“虚开发票”的涉税风险。

3、涉嫌个人所得税。例如,企业公户直接转给股东私户后长时间不收回,税务机关可视为分红需交纳20%个人所得税。

除企业所得税和分红涉及个人所得税外,合伙企业跟公司类似。当然,合伙企业的合伙人会涉及经营所得个税的风险。

其他风险

另外,用个人卡交易除税务风险外,还有其他的风险,比如股东与企业财产混同,可能会因企业负债产生连带责任、会被银行列入重点监控对象,排除是否有不正规的交易、是否存在洗钱的可能、存在可能的交易贿赂等等风险,就不一一列举了。

另一视角

换一换